De belastingaangifte lijkt ieder jaar eenvoudiger te worden. Veel gegevens zijn al ingevuld. Een kwestie van controleren, bevestigen en verzenden, zou je denken.
Toch zien we bij beuken’essers dat het jaar waarin je een woning koopt of je hypotheek wijzigt, extra aandacht vraagt. Juist dan worden aftrekposten gemist of onjuist verwerkt. En dat kan onnodig geld kosten.
Als gelukregisseur kijken wij niet alleen naar wat mag, maar vooral naar wat klopt binnen het geheel van jouw situatie. Hieronder zetten we de belangrijkste aandachtspunten voor je op een rij.
Hypotheekrenteaftrek: niet vanzelfsprekend
Hypotheekrente is niet automatisch aftrekbaar. Dat hangt af van:
- De bestemming van het geleende bedrag
- De hypotheekvorm
- Eventuele eerdere eigenwoningsituaties
Voor nieuwe hypotheken geldt dat rente alleen aftrekbaar is wanneer:
De lening annuïtair of lineair wordt afgelost (als de aflosverplichting van toepassing is)
Het geleende geld is gebruikt voor aankoop, onderhoud of verbetering van de eigen woning
Heb je eerder een koopwoning gehad? Dan kan overgangsrecht een rol spelen. Dat vraagt om maatwerk. Een kleine nuance in je verleden kan namelijk grote fiscale gevolgen hebben.
Extra geld meefinancieren? Niet alles is aftrekbaar
Bij aankoop of oversluiten wordt vaak extra geld meegenomen in de hypotheek. Bijvoorbeeld voor:
Inrichting van de woning
Een auto
Het financieren van boeterente
Andere privé-uitgaven
Voor de Belastingdienst maakt het uit waar het geld voor wordt gebruikt. De rente over deze leningdelen is meestal niet aftrekbaar, ook al lopen ze binnen dezelfde hypotheek.
In de aangifte moet dit correct worden gesplitst. Dat gaat regelmatig mis. Met als risico dat je renteaftrek moet terugbetalen, soms zelfs met een boete.
Grip begint bij overzicht.
Bouwdepot: hier gaat het vaak mis
Bij nieuwbouw of verbouwing wordt vaak gewerkt met een bouwdepot. Dit zorgt regelmatig voor verwarring.
De hoofdregel is:
De betaalde rente over het hypotheekdeel in het bouwdepot is aftrekbaar
De ontvangen rente over het saldo moet je hierop in mindering brengen
Per saldo trek je dus alleen de werkelijk betaalde rente af.
Maar er is een belangrijke uitzondering:
In de eerste zes maanden hoef je de ontvangen rente niet te verrekenen. Daarna geldt dit wél, voor maximaal achttien maanden.
Dit detail wordt vaak vergeten. En dat kan juist in je nadeel, of voordeel, werken.
Kosten rondom je hypotheek: wat mag je aftrekken?
Niet alle kosten rondom de aankoop van een woning zijn aftrekbaar. Het onderscheid zit in het doel van de kosten.
Wel aftrekbaar:
Advies- en bemiddelingskosten voor de hypotheek
Notariskosten voor de hypotheekakte
Taxatiekosten voor de financiering
Kosten voor Nationale Hypotheek Garantie
Niet aftrekbaar:
Overdrachtsbelasting
Notariskosten voor de leveringsakte
Kosten aankoopmakelaar
Inrichtings- en verbouwingskosten zelf
Kosten die horen bij niet-aftrekbare leningdelen
Heb je een deel van je hypotheek gebruikt voor uitgaven waarvoor geen renteaftrek geldt? Dan zijn de bijbehorende kosten meestal óók niet aftrekbaar.
Dat vraagt om zorgvuldige vastlegging.
Waarom extra scherpte loont
De belastingaangifte lijkt eenvoudig. Maar zodra er een woning en hypotheek in beeld komen, verandert dat. Kleine fouten kunnen grote financiële gevolgen hebben. En andersom geldt ook: een juiste toepassing kan juist voordeel opleveren.
Bij beuken’essers kijken we niet alleen naar de aangifte zelf, maar naar jouw volledige financiële situatie. Hoe verhouden privé en zakelijk zich tot elkaar? Wat betekent dit voor je toekomstplannen? Past alles nog bij elkaar?
Dat is het verschil tussen losse kennis en écht begrip.
Meer informatie? Neem contact met ons op
Twijfel je of jouw belastingaangifte volledig en correct is ingevuld? Of wil je zeker weten dat keuzes rondom je woning en hypotheek passen binnen jouw totale financiële situatie?
Wij denken graag met je mee.
Samen met onze gespecialiseerde partner zorgen we voor een zorgvuldige aangifte, terwijl wij het bredere overzicht bewaken. Zo weet je zeker dat alles klopt, niet alleen fiscaal, maar ook binnen jouw totale financiële regie.
Meer informatie? Neem gerust contact met ons op. We kijken graag met je mee.
